【裏技】ソーシャルレンディング税金を減らす！

ソーシャルレンディング投資の税金を賢く減らすためのテクニック

ソーシャルレンディング（融資型クラウドファンディング）は、比較的手軽に始められる投資として注目されていますが、税金についてもしっかりと理解しておくことが大切です。ここでは、ソーシャルレンディング投資における税金の仕組みと、節税につながる可能性のあるいくつかの方法をご紹介します。

１．ソーシャルレンディングで得た利益にかかる税金

ソーシャルレンディングで得た利息は、原則として雑所得として扱われ、総合課税の対象となります。総合課税とは、給与所得や事業所得など、他の所得と合算して税率が決まる方式です。所得税率は所得に応じて5%から45%まで変動し、住民税10%も加算されます。

２．節税のヒント：経費の計上

ソーシャルレンディングに関連する経費は、雑所得の金額を計算する際に必要経費として計上できる可能性があります。ただし、どこまでが経費として認められるかはケースバイケースであり、税務署の判断によって異なることがあります。一般的に、以下のようなものが経費として認められる可能性があります。

* 投資に関する書籍やセミナーの参加費
* 投資情報サイトの利用料
* ソーシャルレンディングに関する相談料（税理士など）
* 投資を行うための通信費（インターネット代など、一部）

領収書や明細書をきちんと保管し、税理士に相談するなどして、適切に経費を計上するようにしましょう。

３．損失が出た場合の取り扱い

ソーシャルレンディングで貸し倒れなどが発生し損失が出た場合、その損失は他の雑所得と相殺することができます。例えば、ソーシャルレンディングで10万円の損失が出て、別の雑所得（FXなど）で5万円の利益が出た場合、損失と利益を相殺して、課税対象となる雑所得を5万円に減らすことができます。

ただし、雑所得以外の所得（給与所得や事業所得など）と損失を相殺することはできません。また、損失を翌年以降に繰り越すことも原則としてできませんのでご注意ください。

４．確定申告は忘れずに

ソーシャルレンディングで得た利益が20万円を超える場合は、確定申告が必要となります。忘れずに確定申告を行いましょう。確定申告を行う際には、ソーシャルレンディング事業者から発行される年間取引報告書や支払調書が必要になります。これらの書類は、確定申告の際に添付する必要はありませんが、税務署から提出を求められることがあるため、大切に保管しておきましょう。

５．iDeCoやNISAの活用について

ソーシャルレンディングは、現時点ではiDeCo（個人型確定拠出年金）やNISA（少額投資非課税制度）の対象商品ではありません。しかし、将来的に制度改正が行われ、対象となる可能性もゼロではありません。これらの制度を活用することで、投資で得た利益を非課税にできるため、今後の動向に注目しておくと良いでしょう。

６．税理士への相談

税金に関する知識は複雑で、個々の状況によって適切な対応が異なります。ご自身の状況に合わせて、税理士に相談することをおすすめします。税理士は、税金の専門家として、最適な節税対策をアドバイスしてくれます。

• メリット：専門家によるアドバイスで安心
• デメリット：相談料がかかる

まとめ

ソーシャルレンディング投資における税金対策は、経費の計上、損失の相殺、そして確定申告が重要です。税理士に相談することも有効な手段です。正しい知識を身につけ、賢く節税しながら、ソーシャルレンディング投資を楽しんでください。